ЭТОТ ДЕНЬ В ИСТОРИИ:
16 Августа 1995 Бермудские острова отказались от независимости и сохранили статус британской колонии.1960 Кипр провозглашен самостоятельным государством.1857 в Канаде отменено тюремное заключение за долги.1857 в Канаде отменено тюремное заключение за долги.1788 министр финансов Франции Ломени де Бриенн объявил государство банкротом. 1788 министр финансов Франции Ломени де Бриенн объявил государство банкротом.
Цифровые технологии стали неотъемлемой частью экономики и современной жизни. Цифровой капитал и криптовалюта все чаще оказываются среди имущества должников в конкурсных процессах. Не редки случаи, когда должники пытаются скрыть свое имущество путем перевода денег в криптовалюту и иные электронные активы, пользуясь пробелами правового регулирования. Судебная практика по данным категориям споров редка и неоднозначна, а доказательственная база специфична. Об особенностях банкротных дел с упоминанием цифровых валют рассказывает адвокат из Адвокатского бюро Ant Attorneys, член Адвокатской палаты Санкт-Петербурга Мария Лопато.
С 2020 года цифровые права (digital rights) были включены в перечень объектов гражданских прав. В январе 2021 года законодатель ввел специальное регулирование цифровых финансовых активов и цифровой валюты путем принятия специального закона от 31.07.2020 N 259-ФЗ. Принятый закон прямо позволил включать цифровые деньги в конкурсную массу банкрота.
Суды, рассматривающие подобные споры, формируют практические подходы к определению правового статуса и особенностей таких активов.
Примечательно дело № 2-5227/2019, в котором Верховный суд РФ детально проанализировал правовой статус титульных знаков системы WebMoney Transfer и признал их предметом гражданских правоотношений, права на которые подлежат судебной защите. (Определение ВС РФ №48-КГ21-3-К7 по делу №2-5227/2019 от 01.06.2021 года).
Особую актуальность приобретают вопросы розыска электронных активов должника, механизмы их истребования в конкурсную массу, а также порядок реализации такого имущества.
В рамках дела о банкротстве № А40-12639/2016 судом подробно описан алгоритм передачи финансовому управляющему криптовалюты при содействии органов нотариата. Судом установлена следующая процедура – должник лично передает полные данные для доступа к биткоин-кошельку (Bitcoin wallet) и присутствует в нотариальной конторе при входе в аккаунт. Итогом процедуры передачи полного доступа к биткоинам является составление и подписание передаточного акта (постановление 9ААС от 18.04.2019 N 09АП-17044/2019).
Заслуживает внимания дело № А50-6372/2018, в рамках которого была оспорена покупка банкротом за российские рубли криптовалюты в виде монет OneCoin.
Уникальность принятого акта заключается в том, что в ходе разбирательства суд исследовал вопрос рыночной стоимости приобретенных монет OneCoin. Судом сделан вывод о безвозмездности сделок по приобретению должником криптовалюты, ввиду невозможности произвести оценку рыночной стоимости криптовалюты OneCoin, в связи с отсутствием курса криптовалюты OneCoin согласно данным сайта Первой легальной Криптобиржи в СНГ (Определение АС Пермского края по делу от 24 декабря 2021 года от 11.01.2022 года).
Розыск криптовалютных активов должника на практике значительно осложнен тем, что юридически принятые схемы владения в криптовалютной среде необязательны к использованию. Распространено использование анонимных кошельков, держатели которых не проходят идентификацию.
Однако, формируется положительная практика обнаружения и наложения ареста на банковские счета, открытые на имя третьих лиц, которых с этой целью привлек должник для фактического владения и распоряжения им денежными средствами на счетах. Установлению банковских счетов, которые должник скрыл, способствуют обнаруженные факты привязки номеров мобильных телефонов, находящихся в пользовании должника к банковским счетам, открытым на имя третьих лиц. Номер мобильного телефона служит одним из средств доступа, позволяющих банку произвести идентификацию и аутентификация владельца счета. Владелец номера мобильного телефона фактически имеет неограниченный доступ к распоряжению денежными средствами, находящимися на соответствующем счете, а код подтверждения, отправленный на номер телефона клиента, приравнивается к собственноручной подписи. Именно непосредственное пользование должником номером телефона дает возможность осуществлять операции по счетам. Такая практика была реализована в деле № А07-14712/2016 (Определение АС Республики Башкортостанот 02.08.2021 г.).
Многие сделки по приобретению криптовалюты оставляют финансовый след, поэтому анонимность держателей криптовалют возможно преодолеть путем истребования сведений у должников по банковским операциям с крупными суммами денежных средств и анализа денежных транзакций.
Приобретение криптовалюты практически неизбежно связано с перечислением денежных средств с банковских счетов.
В настоящее время назрела необходимость формирования и внедрения на практике механизмов работы с цифровой валютой в конкурсном процессе. Розыск криптовалюты должника и их реализация должны осуществляться эффективно, чтобы пробелы правового регулирования не могли быть использованы в целях сокрытия имущества в цифровой среде, поэтому значение судебных актов в данной области невозможно переоценить.